Un homme d'Austin, au Texas, a été condamné à deux ans de prison pour avoir sous-déclaré les gains en capital résultant de la vente de 3,7 millions de dollars en Bitcoin, la première poursuite pénale pour évasion fiscale entièrement centrée sur les crypto-monnaies.
Frank Richard Ahlgren III a déposé de fausses déclarations de revenus entre 2017 et 2019. Selon des documents judiciaires et des déclarations judiciaires, ils ont omis de déclarer ou sous-estimé 4 millions de dollars de ventes de Bitcoin.
Le Bureau des affaires publiques du ministère américain de la Justice a souligné qu'Algren avait été l'un des premiers investisseurs dans Bitcoin et avait acheté Bitcoin dès 2011. En 2015, il a acheté 1 366 Bitcoins en utilisant l'échange de crypto-monnaie Coinbase. En octobre 2017, il a vendu 640 Bitcoins et a utilisé le produit pour acheter une maison à Park City, dans l'Utah.
Cependant, Ahlgren a menti à son comptable et a soumis un faux résumé des bénéfices et des pertes liés aux ventes de Bitcoin. Il a affirmé avoir acheté du Bitcoin à un prix plus élevé que le prix réel. Sa déclaration de revenus fédérale de 2017 faisait état d'une base de coûts « considérablement surestimée », selon le ministère de la Justice.
Ahlgren a conspiré pour dissimuler ses ventes de Bitcoin – ventes qu’il n’a pas déclarées dans ses déclarations de revenus de 2018 et 2019 – en utilisant plusieurs portefeuilles et en échangeant du Bitcoin contre de l’argent en personne. En mai 2014, il a également publié un article sur les pièces mixtes sur son blog, également pour cacher ses plus-values.
"Frank Algren III a gagné des millions de dollars en achetant et en vendant du Bitcoin, mais au lieu de payer les impôts qu'il savait devoir, il a menti à ses comptables sur une grande partie de ses revenus et a tenté de cacher une autre partie de ses bénéfices grâce à des techniques sophistiquées conçues pour masquer ses transactions sur la blockchain Bitcoin", a déclaré le procureur général adjoint par intérim Stuart M. Goldberg de la Division des impôts du ministère de la Justice. "Son comportement lui a valu une peine de deux ans de prison."
"Cette affaire marque la première poursuite pénale pour évasion fiscale entièrement centrée sur la cryptomonnaie", a déclaré Lucy Tan, agent spécial par intérim en charge du bureau extérieur de l'IRS-Criminal Investigation à Houston, ajoutant : "Parce que les prix des cryptomonnaies sont élevés, la tentation de ne pas payer d'impôts sur leurs ventes est également grande. Évitez la tentation et évitez la prison fédérale."